关于通道侗族自治县2019年财政预算

调整方案（草案）的报告

 

2019年9月26日在县十六届人大常委会第 25 次会议上

县财政局局长禹华昌

 

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，报告我县2019年财政预算调整方案（草案），请予审议。

根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）等规定，从2015年起，中央对地方政府债务余额实行限额管理，年度地方政府债务限额等于上年限额加上当年新增限额，省级财政部门依照财政部下达的债务限额，编制预算调整方案，报本级人大常委会批准。结合我县耕地占补平衡土地开发项目和城乡建设用地增减挂钩耕地开垦项目收益情况以及上级财政补助收入，调整2019年财政预算。现就财政预算调整方案（草案）作如下汇报：

一、预算调整编制的基本原则

遵照《预算法》以收定支、收支平衡的基本原则。确定了本次预算调整的编制原则：一是优先“四保”原则；二是保障重点原则；三是消化借款原则；四是压减一般性支出原则。

优先保工资、保运转、保基本民生、保脱贫攻坚支出。节用裕民，大力压减一般性支出，腾出财力为打赢脱贫攻坚、污染防治、债务风险防控三大攻坚战提供必要的财力保障，确保年度预算收支平衡。

二、一般公共预算调整情况

（一）收入调整情况

财政总收入年初预算238223万元，调整为241952万元，调增3729万元。

1、地方一般公共预算收入年初预算26631万元，调整为  26861万元，调增230万元，按2018年完成24871万元增长8%计算。

2、收回部门预算存量资金收入3531 万元。主要消化历年各部门工程类支出向财政借款。

3、调入资金年初预算21781万元，调整为30202万元，调增8421万元。主要是调入国有土地使用权出让基金收入调入部分资金补充一般预算收入。

4、财力性上级补助收入年初预算75511万元，调整为78421万元，调增2910万元。

5、非财力性上级补助收入年初预算94000万元，与年初预算一致。 

6、债券转贷收入年债务转贷收入年初预算20000万元，调整为6300万元，调减13700万元，另12600万元调整为基金收入安排。较年初预算实际减少1100万元。

7、上年结转年初预算300万元，调整为2637万元，调增2337万元。

（二）支出调整情况

财政总支出年初预算238223万元，调整为241952万元，调增3729万元。

1、人员工资性支出年初预算45909万元，调整为49045万元，调增3136万元。主要是行政事业人员调资和增加公安、交警、司法辅警人员工资。

2、运转支出年初预算28194万元，调整为29366万元，调增1172万元。其中：县直和乡镇公用和运转经费增加126万元，会议费增加100万元，非税收入征收成本安排增加1000万元。

3、基本民生支出年初预算18886万元，调整为19765万元，调增879万元。主要是村级支出增加515万元。

4、债务还本付息支出年初预算5837万元，调整为6874万元，调增1040万元。

5、预备费、机动金支出年初预算2700万元，调整为3521万元，调增821万元。

6、一般项目年初预算21398万元，调整为29880万元，调增8482万元，主要是安排各部门专项工作经费和重点工作经费。

7、上解支出年初预算1000万元，调整为2900万元，调增 1900万元。主要是法院和检察院年底结算上解。

8、债务转贷支出年初预算20000万元，调整为6300万元，调减 13700万元。另12600万元调整为基金支出。

9、上年结转支出300万元，与年初预算一致。 

（三）一般公共预算调整后收支平衡。

三、政府性基金调整情况

按照财政部相关文件和《湖南省耕地开垦费征收使用管理办法》、《湖南省补充耕地指标易地转让管理暂行办法》的规定，现根据县2019年政府性基金预算执行情况和2019年县耕地占补平衡土地开发、城乡建设用地增减挂钩耕地开垦项目收益预测，调整政府性基金预算。

（一）基金收入调整情况

年初预算51853万元，调整为77993万元，调增26140万元。其中：

国有土地使用权出让收入年初预算49033万元，调整为61348万元，调增12315万元（收入任务分解：土地出让价款收入31632万元；城乡用地增减挂钩项目总收益17000万元；缴纳新增建设用地土地有偿使用费12716万元）；

城市基础设施配套费收入450万元，与年初预算一致；

污水处理收入370万元，与年初预算一致；

政府性基金上级补助收入1800万元，与年初预算一致；

地方政府专项债务还本收入调整为12600万元，年初没有预算；

上年结转年初预算200万元，调整为1425万元，调增1225万元。

（二）基金支出调整情况

年初预算51853万元，调整为77993万元，调增26140万元。其中：

1、国有土地使用权出让收入对应安排支出年初预算28252万元，调整为33371万元，调增5119万元。

2、政府性基金补助支出1800万元，与年初预算一致。

3、上解支出20万元，与年初预算一致。

4、调出基金年初预算21871万元，调整为30202万元，调增8421万元，补充一般预算支出。

5、地方政府专项债务还本支出调整为12600万元，根据省财政厅文件分配到项目。

（三）基金预算调整后收支平衡。

四、2019年新增地方政府债务限额安排及债务化解情况

2019年收到省财政厅下达新增债券额度18900万元。根据《湖南省财政关于下达2019年地方政府新增债务额度的通知》（湘财预〔2019〕109号）和《湖南省财政关于明确2019年支持易地扶贫搬迁一般债务规模的通知》（湘财农〔2019〕52号）文件要求，作预算安排：

(一)新增一般债券资金6300万元：主要用于扶贫、教育、生态环保领域支出。

1.易地扶贫搬迁项目5421.5万元，省财政厅偿还政策性贷款。

2.化解大班额通道县第一完全小学扩建项目200万元。

3.通道县陇城中心校教师周转房建设项目340万元。

4.通道县坪坦中心校教师周转房建设项目200万元。

5.通道县县溪镇古冲村废弃矿山污染场地风险管控项目138.5万元。

(二)新增专项债券资金12600万元，按专项债券发行的内容使用安排：

1．两供两治项目500万元。建设项目：通道县城饮用水源提升工程。责任单位：县城投公司、县水利局。

2．园区配套建设1100万元。建设项目：工业园区配套建设。责任单位：县工业园。

3．土地储备专项3000万元。责任单位：县自然资源局。

4、棚户区改造8000万元。建设项目：2019年城市棚户区改造项目。责任单位：县城投公司。

2019年县级预算调整方案（草案）经县人大常委会审查批准后，我们将根据债务限额安排方案，加快债券项目实施和资金下达，并会同各相关部门切实加强监管，确保资金使用合规、拨付及时、安全高效。

（三）债务化解情况：目前我县政府性债务为显性债务199368.54万元（一般债券173408.82万元、专项债券25959.72万元），较2018年8月末（下同）的183869万元增加15499.54万元（其中新增一般债券10800万元、新增专项债券4700万元），增加9%，偿还利息1931.07万元；隐性债务85649.48万元，较2018年8月末的89194.7万元减少3545.22万元（财政安排资金偿还），下降4%，偿还利息2934.99万元（财政安排资金偿还）。

2019年通过县财政一般预算安排资金偿还系统内到期显性债务本息6874万元，基金预算安排资金偿还隐性债务利息12195万元，合计还本付息19069万元。

另外政府性债务本金（显性债务）原则上按债券到期时间由省财政厅发行地方政府再融资债券偿还，2019年到期的专项债券14238.97万元已由省财政厅发行并录入政府性债务系统进行再融资债券置换。

1-9月份，县财政较好执行了年初财政收支预算方案。财政收入努力完成预算增长目标，各项收支项目正在有序推进，收支预算逐步实现。按照预算调整方案，基本实现“保工资、保运转、保基本民生”的目标。财政部门将进一步加强财政资金管理、牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，带头过紧日子、优化支出结构，盘活各类资金和资产，确保实现全县各项财政收入计划。

主任、各位副主任、各位委员，做好今年的财政工作任务艰巨， 责任重大，使命光荣，我们将县委领导下、在县人大的指导和监督下，认真贯彻落实县政府各项决策部署。不忘初心，上下同心，坚定信心，勇于改革创新，勇于攻坚克难，勇于担当作为，努力完成年度预算和各项财政工作目标，以良好成绩迎接中华人民共和国成立70周年 。

 

 

 

 

附件：1．2019年财政收支预算调整总表

      2．2019年政府性基金收支调整表

3．2019年新增地方政府债务限额安排方案