第三部分通道侗族自治县征地拆迁管理办公室2018年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入453.62万元、支出总453.62万元。与2017年相比，增加305.7万元，增加207%，主要是因为征地拆迁项目建设资金增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计453.62万元，其中：财政拨款收453.62万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计453.62万元，其中：基本支出143.24万元，占31.57%；项目支出310.37万元，占68.42%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2018年度收入453.62万元、支出总453.62万元，与2017年相比，增加305.7万元，增加207%，主要是因为征地拆迁项目建设资金增加。

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五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出453.62万元，占本年支出合计的100%，与2017年相比，增加305.7万元，增加207%，主要是因为征地拆迁项目建设资金增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出453.62万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出453.62万元，占100%。，其中基本支出143.24万元，占31.5%；项目支出309.98万元，占68.3%。

  （三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为103.52万元，支出决算数为453.62万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务款项。

年初预算为103.52万元，支出决算为453.62万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：正常调整工资晋级晋档，从乡镇调入3名工作人员，增加了吉祥路一、二号安置楼征地补偿款支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出143.24万元，其中：人员经121.82万元，占基本支出的85%,主要包括基本工资58.57万元、津贴补贴59.36万元、奖金3.89万元；公用经费21.41万元，占基本支出的14.9%，主要包括办公费2.53万元、印刷费3.27万元、咨询费2.41万元、水费0.02万元、手续费0.01、电费0.58万元、邮电费0.05万元；差旅费1.21万元；劳务费0.13万元；工会经费3.78万元、福利费0.09；公车运行维护费2.82万元、其他商品和服务支出4.51万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为10.74万元，支出决算为   2.82万元，完成预算的26.25%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，我单位无因公出国（境）费支出。

公务接待费支出预算7.92万元，支出决算预算0万元，完成预算0%，我单位无公务接待费支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算公2.82万元，支出决算为2.82万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因严格执行“”三公“”经费制度。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0 %,因公出国（境）费支出决算0万元，占0 %,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.82万元，占26.25%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,，我单位无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0万元，全共接待来访团组   0个、来宾0人次，主要是无公务接待费支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.82万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费2.82万元，主要是公车保险支出、公车维修及清洗开支，截至2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0.39万元；年初结转和结余0.39万元；支出0.39万元，其中基本支支出0万元，项目支出0.39万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

1.    绩效目标方面:一是我单位结合县委、县政府以及财政部门开展部门整体支出绩效目标要求针对财政拨付资金制定相应的资金拨付目标，逐步夯实本单位整体支出绩效评价的管理基础。二是按照专项转移支付相关管理办法要求，开展专项转移支付的绩效目标报送工作。三是结合预算功能科目与产出构成、经济科目与成本费用的绩效关系，进一步加强对绩效目标编制质量的审核，提高绩效目标与项目预算的匹配性。

2.绩效跟踪方面:一是积极配合县级预算部门开展对重点项目的绩效跟踪。 二是针对项目特点优化绩效跟踪的方式和流程，将动态跟踪和定期跟踪相结合，把绩效跟踪与加强当年预算执行、实施预算调整、使用结转资金、优化项目管理结合起来，提高绩效跟踪的及时性和效率性。

   3.绩效评价方面:一是积极落实县委、县政府文件精神，推进对预算绩效评价，并实施绩效信息公开。二是及时反映部门履职资金的整体绩效和专项资金的政策绩效，进一步完善了绩效评价质量管理机制，督促绩效问题的整改。

 4.结果应用方面:一是及时反馈重点评价项目的评价结果反馈、督促问题整改和信息公开工作。二是推进县级预算部门开展绩效目标、绩效评价报告等绩效信息的公开。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门属于事业单位，机关运行经费是行政或参公单位才有，事业单位无。

（二）一般性支出情况

2018年 本部门开支会议费用0万元，用于召开0会议，人数0人，我单位无会议费开支。

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占我单位政府采购支出预算总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。

（四）国有资产占用情况

截至2010年12月31日，本单位共有车1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于单位征地拆迁及扶贫下对开支；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

 

第四部分 名词解释

三公经费：三公经费是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费；

行政单位经费支出：是行政单位在业务活动中发生的各项支出，包括为开展业务活动发生的所有支出，如工资及福利费、公务活动费用、设备的修缮费等；

项目支出：是行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专项安排的支出。

政府性基金：是指企业依照法律、行政法规等有关规定，代政府收取的具有专项用途的财政资金。

 

第五部分 附件

 

    通道县拆迁办2018年度部门整体支出绩效评价报告

为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据通道侗族自治县财政局关于印发《通道侗族自治县绩效管理工作考核办法（试行）》的通知，通道侗族自治县财政局关于报送2018年部门整体支出预算绩效目标自评的通知等文件精神，通道县拆迁办绩效评价工作小组（以下简称“绩效评价工作小组”）于2018年1月1日至2018年12月31日对通道县拆迁办2018年部门整体支出进行了绩效评价。评价采用定量分析和定性分析相结合的方法，从预算配置、履职效益、预算管理、职责履行、预算执行情况和办公经费支出、机构编制和工资管理以及厉行节约保障措施等方面进行了综合评价。现将项目绩效评价情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况。

通道县拆迁办主要职责：负责指导和实施县城提质扩容重点项目的征地拆迁补偿和安置工作。承办县委、县人民政府交办的其他事项。

我办属县政府办下设不定级别机构，我办共有事业编制19名，截至2018年12月31日，实有在职人数19人。

（二）部门整体支出情况

2018年初县财政批复拆迁办部门预算全年经费收入103.52万元，其中：人员经费89.9万元、公用经费13.62万元。2018年决算总支出453.61万元，其中人员经费121.82万元、公用经费21.42万元、项目支出310.37万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

根据《会计法》《预算法》《行政单位财务规则》等法律和县财政局有关财务规章的规定，先后制订了《通道县住房和城乡建设局专项资金预算绩效管理办法》《通道县住房和城乡建设局财务内部稽核制度》《通道县住房和城乡建设局财政专项资金管理办法》，明确了经费审批权限及程序，经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督等。开展公用经费使用监督和绩效评估，进一步落实厉行节约的各项规定，确保“三公经费”使用合理合规等。上述制度规定基本执行到位。

（一）基本支出

基本支出用于为保障厅级各部门、机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2018年初县财政批复拆迁办部门预算全年经费收入103.52万元，其中：人员经费89.9万元、公用经费13.62万元。2018年决算总支出453.61万元，其中人员经费121.82万元、公用经费21.42万元、项目支出310.37万元。决算基本支出总额超年初预算批复350.09万元，其中人员经费支出超预算31.92万元，公用经费超预算7.8万元。

（二）项目支出

 项目支出主要吉祥路一、二安置楼历史遗留问题征收补偿项目、骑行绿道征收补偿项目、征地留地安置地块出让金的问题。

（三）“三公”经费情况

 2018年初县财政批复“三公”经费预算数为10.74万元，

其中公务接待费7.92元、公务用车购置及运行费2.82万元因公出国（境）费0元。

全年决算支出“三公”经费0万元，其中公务接待费0万元、因公出国（境）费用0万元、公务用车购置及运行费0元。具体情况如下：

金额单位：万元

项目	年初预算	决算支出	超预算（负数为节约）
			金额	占比
因公出国（境）费用
公务接待费	7.92	0	0	-100%
公务用车购置及运行费	2.82	2.82	0	-100%
合计	10.74	0	0	-100%

 

三、绩效评价工作情况

根据通道侗族自治县财政局关于印发《通道侗族自治县绩效管理工作考核办法（试行）》的通知(通财函【2018】1号)，县拆迁办成立了绩效评价工作领导小组，负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各部门报送的绩效自评材料进行分析，形成评价结论。

四、部门整体支出绩效情况

2018年，在湖南省委省政府的领导下，各部门根据2018年工作计划及重点、立法工作计划和监督工作计划的要求，通过全县住建系统上下共同努力，结合党的各项方针政策，认真履行职责，较好地完成了年初确定的各项工作任务，为推进住建事业各项工作进展，取得了新的成就，为全县经济社会发展作出了积极贡献。根据《部门整体支出绩效评价指标》评分，得分98分，财政支出绩效为“优”。主要绩效如下：

（一）“三公”经费有效压减，厉行节约初见成效。

2018年为更好地贯彻落实中央厉行节约的有关规定，财务管理不断加强，“三公”经费实现了有效压减，年度内“三公”经费决算支出为零。

（二）房屋征收安置工作进一步完善

2018年以来，完成了吉祥路一、二安置楼历史遗留问题征收补偿项目、骑行绿道征收补偿项目、征地留地安置地块出让金的问题。

五、存在的主要问题

（一）预算编制欠严谨

2018年初县财政批复预算支出103.52万元，年末实际支出453.61万元。

（二）预算执行存在偏差

在实际经费列支中，未严格按照预算科目及专项项目进行列支。

六、改进措施和有关建议

（一）科学合理编制预算，严格执行预算

建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。在预算执行中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。

（二）规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《会计法》《行政单位会计制度》《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。