第三部分

 

2021年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计1343.22万元，与上年相比，增加318.76万元，增长31.11%，主要是因为2021年部分项目资金增加。

2021年度支出总计1343.22万元。与上年相比，增加318.76万元，增长31.11%，主要是因为2021年部分项目资金增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1343.22万元，其中：财政拨款收入1343.22万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1343.22万元，其中：基本支出800.48万元，占59.59%；项目支出542.74万元，占40.41%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2021年度财政拨款收入总计1343.22万元。与上年相比，增加318.76万元,增长31.11%，主要是因为2021年部分项目资金增加。

2021年度财政拨款支出总计1343.22万元。与上年相比，增加318.76万元,增长31.11%，主要是因为2021年部分项目资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1343.22万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加318.76万元，增长31.11%，主要是因为2021年项目资金增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1343.22万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出33.85万元，占2.52%；文化旅游体育与传媒（类）支出1292.98万元，占96.26%;社会保障和就业（类）支出16.39万元，占1.22%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1687.28万元，支出决算数为1343.22万元，完成年初预算的79.61%，其中：

1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出 （项）。

年初预算为33.85万元，支出决算为33.85万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

2、文化旅游体育与传媒（类）新闻出版电影（款）其他新闻出版电影（项）。

年初预算为61.56万元，支出决算为61.41万元，完成年初预算的99.77%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员工资调整。

3、文化旅游体育与传媒（类）新闻出版电影（款）电影（项）。

年初预算为13.68万元，支出决算为0.16万元，完成年初预算的1.17%，决算数小于年初预算数的主要原因是：指标在2022年年初使用。

4、文化旅游体育与传媒（类）广播电视（款）行政运行（项）。

年初预算为847.24万元，支出决算为688.83万元，完成年初预算的81.30%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分指标金额到2022年初支付。

5、文化旅游体育与传媒（类）广播电视（款）其他广播电视指出（项）。

年初预算为621.04万元，支出决算为466.85万元，完成年初预算的75.17%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分工程款项到第二年初支付。

6、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒（款）其他文化旅游体育与传媒（项）。

年初预算为109.91万元，支出决算为75.73万元，完成年初预算的68.90%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分资金到第二年初支付。

7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为16.39万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休干部去世，追加死亡抚恤金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出800.48万元，其中：人员经费754.04万元，占基本支出的94.2%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费；公用经费46.44万元，占基本支出的5.8%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为18.42万元，支出决算为5.69万元，完成预算的30.89%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0万元，无法计算百分比。

公务接待费支出预算为8.42万元，支出决算为0.7万元，完成预算的8.31%，决算数小于预算数的主要原因是不能超过年度控制数，与上年相比减少2.75万元，减少79.71%,减少的主要原因是疫情期间公务接待减少。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0万元，无法计算百分比。

公务用车运行维护费支出预算为10万元，支出决算为4.99万元，完成预算的49.9%，决算数小于预算数的主要原因是不能超过年度控制数，与上年相比减少3.13万元，减少38.55%,减少的主要原因是年度车辆运行油耗减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.7万元，占12.3%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.99万元，占87.7%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.7万元，全年共接待来访团组8个、来宾36人次，主要是考察学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.99万元，其中：公务用车购置费0万元，（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费4.99万元，主要是车辆维修及日常保养支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。2021年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本单位为事业单位无机关运行经费。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.12万元，用于开展广播电视业务培训，人数1人，内容为智慧广播业务培训；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。本单位2021年无政府采购支出。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是记者下乡采访用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目0个，共涉及资金66.77万元，占一般公共预算项目支出总额的12.30%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“村村响运维费”“农村电影放映”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出66.77万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，及时、准确、优质地完成预算编制；预算执行情况良好，支出管理规范，未出现因违规支出受到相关监督部门批评或处理的情况；资金管理制度较为完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。

组织对“通道侗族自治县广播电视台”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1343.22万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，及时、准确、优质地完成预算编制；预算执行情况良好，支出管理规范，未出现因违规支出受到相关监督部门批评或处理的情况；资金管理制度较为完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。

（2）部门决算中项目绩效自评结果（如有）。

村村响运维费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为50万元，执行数为37.19万元，完成预算的74.38%。项目绩效目标完成情况：一是设备的更新和建设，村村响广播覆盖率（>98%）；二是保证播出时长、信号清晰，百姓对村村响广播满意度(≥100%）。发现的主要问题及原因：有部分乡镇因人事调整更换了新的村村响管理员，对村村响平台、设备的操作和维护不熟悉。下一步改进措施：为确保村村响发挥其应有的作用，急需组织一期技术培训。

农村电影放映项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为43.11万元，执行数为29.59万元，完成预算的68.64%。项目绩效目标完成情况：一是全县2021年农村公益电影放映场次2102场，截止2021年12月底共放映2168场；二是2021年农村公益电影放映场次2168场均为有效场次，全县乡镇覆盖率100%；我县农村公益电影放映服务体系建设进一步的完善，放映服务质量进一步提升，基本实现群众满意度100%。发现的主要问题及原因：项目资金拨付情况不理想。下一步改进措施：加快项目资金的拨付，尽快下拨各项资金到农村放影员，使项目按照年初计划保质保量完成放映任务，以满足人民群众日益增长的精神文化需求。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件

 

2021年度部门整体支出绩效评价报告

 一、部门概况 

通道广播电视台内设机构包括：办公室、总编室、人力资源部、计划财务部、融媒体釆集部、融媒体短视频部、融媒体编发部、技术部、融媒体运营与活动拓展部、信号传输部、党建办、驻村工作队、安全保卫部13个股室机构。干部职工83人，在职人员64人（含电影公司划转10人），特岗人员19人。  

主要职责是：担负本台的广播电视事业发展职能；转播中央、省、市级电视频道节目，负责县内的广播电视新闻宣传、专题报道工作，并提炼优秀新闻作品通过中央、省、市级广播电视媒体扩张外宣推介影响力，努力打造公共文化服务平台，积极促进公益广告事业发展，重点传播社会主义核心价值观，倡导良好道德风尚，有效促进公民文明素质和社会文明程度提高。

加强对外宣传推介工作力度，通过多媒体平台充分展示我县丰厚的文化背景、独特的旅游资源、优质的产业品牌和特色经济优势，有效促进我县城乡经济、文化、旅游与产业开发的发展。充分发挥手机台新媒体特点与功能，有效提升融媒能力与服务水平，不断提高公众文化传播力，立足促进社会文明进步和丰富群众文化生活，夯实宣传服务成果。 

切实做好全县应急广播“村村响”目标管理工作，确保优质运行和广播应急防控功能的正常发挥，进一步优化和扩展公共文化服务平台，不断提高服务能力和水平，全面实现省级验收达标。积极完成县委政府交办的其他事项。

二、部门整体支出管理及使用情况

部门整体支出1343.22万元，由人员经费支出和公用经费支出组成，其中人员经费支出754.04万元，主要用于主要用于工资福利支出、对个人的补助支出等，确保人员工资的按时发放和日常工作的正常运转；日常公用经费支出46.44万元，主要用于公用经费、印刷等支出;项目支出542.74万元，主要用于广播电视无线覆盖数字模拟运维、“村村响”运维等。

“三公”经费的使用和管理情况：我单位2021年严格贯彻中央八项规定精神，厉行节约。“三公”经费的使用严格按照文件范围执行，财务人员严把票据审核的关卡，确保资金的合理使用。“三公”经费支出5.69万元，其中车辆运行维护费4.99万元，比上年减少3.13万元；公务接待费0.7万元，比上年减少2.75万元。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

我单位建立了专项资金管理办法，严格遵循专款专用管理原则。专项资金的申报严格按照财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。建立专项资金台账，监督专项资金使用。

（二）专项管理情况分析

单位内控制度建立完善并得到有效执行，其内容符合现行国家有关财经法规制度。严格执行各项财务管理规定、办法。所有资金支出均履行了严格的审批手续，所有支出都填写费用报销单，有相关的经办人员签字，并经财务部门审核单位分管财务领导签字后付款。项目支出均按照批准的项目及用途以及项目实施方案执行，无自行改变项目内容，扩大支出范围现象，所有项目支出均合法合规。

四、资产管理情况

我单位资产配置、处理严格按照资产管理办法执行。资产的购置按照财政采购程序进行申办、购置。财务人员对于价值1000元以上的资产及时进行固定资产账务处理，确保每项资产的使用点、使用人都成册备案登记，确保资产的安全管理。

五、部门整体支出绩效情况

1、经济性

实施部门预算绩效能有效的分析当年预算执行的具体情况，并对资金的使用进行有效的控制，节约成本，促进地情的发展。

2、有效性

壮大主流意识形态阵地，有效促进媒体融合发展，更好地引导群众、服务群众，更好地服务群众的生产生活。构建形成以“e通道”APP为核心，以通道时政高清、标清频道、通道人民广播电台、应急广播村村响、通道新闻网、红网通道站、新湖南通道频道、微美通道微信公众号、通道融媒抖音号等多个传播终端为支撑的全媒体传播矩阵。紧紧围绕县委县政府中心工作，有针对性的做好舆论引领，回应社会关切，增进社会共识，打造更多与主流媒体品格和气质相一致的产品，努力走在新媒体发展的前列，获得全市“2021年度通联工作先进单位”，建设成就得到了市委主要领导、湖南电视台、湖南红网领导好评。

3、可持续性

各项资金在合理范围内的支出使用，确保了人员工资的按时发放和日常工作的正常运转，专项资金严格执行专款专用，为更好的完成各项工作提供了前提保障。

六、存在的主要问题

（一）项目管理方面的问题

未严格做到专款专用，为保证本单位各项目正常运转，有时对经费进行了统筹。

（二）资金使用方面的问题

由于财政支付统筹的原因，2021年项目资金支付进度滞后，除了人员经费外，其余资金不能按时支付，影响项目进度。

七、改进措施和有关建议

1.加强县级融媒体建设资金和人才技术投入。县财政和上级主管部门对融媒体建设专项资金分配时，充分考虑新媒体发展实际情况，加大县级融媒体事业建设资金和人才技术投入，切实解决制约广播电视和媒体融合发展的基础设施、设备购置和技术平台建设资金瓶颈问题。

2.高度重视预算编制工作，细化预算编制流程。将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，将预算从约束性转向预期性，进一步加强单位管理人员的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求编制预算。

3.细化预算绩效标准体系，细化个性指标体系。对融媒体行业宣传领域预算绩效指标体系三级指标需细化，体现全媒体宣传个性，使指标体系实现科学合理、细化量化、可比可测、动态调整、突出结果导向，重点考核实绩。

4.加强资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产使用、出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把控“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，压缩“三公”经费支出。提高资产及财政资金使用效益。