根据县委统一部署，2025年7月1日至9月1日，县委第二巡察组对县审计局党组进行了巡察。2025年12月3日，县委巡察组向县审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、组织整改落实情况

县审计局党组坚持把巡察整改作为落实总书记关于深化基层治理能力现代化指示精神的重要抓手，提高对巡察整改工作的认识，以最坚决的态度、最严格的要求，不折不扣抓好巡察反馈问题的整改。巡察反馈意见收悉后，第一时间召开党组专题会议、全体干部职工会议，深入学习领会巡察工作要求，逐条研读反馈问题，深刻剖析问题根源，成立巡察整改工作领导小组，构建起党组书记统筹抓总、班子成员分工负责、各股室具体落实、专人专班推进整改的工作格局。研究制定巡察整改落实方案，明确整改目标、整改措施、责任人员和完成时限，确保各项整改工作有序有力推进、落地落细见效。

党组书记王世雍坚决扛牢巡察整改第一责任人职责，始终以身作则、率先垂范，始终将巡察整改工作摆在全局工作突出位置，亲自部署、亲自过问、亲自协调、亲自督办。带头深刻反思巡察反馈问题，带头认领问题责任，带头研究整改举措，多次主持召开整改工作专题推进会，听取整改进展汇报，研判整改难点堵点，统筹调度整改各项工作。严格落实“一岗双责”，督促班子成员抓好分管领域问题整改，层层传导整改压力、压实整改责任，推动形成一级抓一级、层层抓落实的整改工作闭环。始终坚持问题导向、目标导向、结果导向相统一，紧盯重点问题、关键环节，从严从实抓好全过程整改，以较真碰硬的态度、务实有力的举措推动巡察整改走深走实，制定并完善《通道侗族自治县审计局厉行节约反对浪费管理制度》《通道侗族自治县审计局安全保密与网络意识形态管理制度》等十多项制度，切实把整改成效转化为提升审计工作质效、夯实党建工作基础、锻造过硬干部队伍的强大动力。

截至2026年5月20日，巡察反馈13大类18项具体问题已全部完成整改；巡察移交的4个立行立改问题已全部完成整改；通过巡察整改完善制度10项，谈话提醒31人次。

 二、集中整改期内已完成的整改事项

（一）反馈问题：履行巡察整改主体责任不到位

1. 问题1：原局党组落实巡察整改责任意识不够强。

整改结果：完成

整改情况：一是强化责任意识、压实整改责任。成立由党组书记任组长，班子成员任副组长的巡察整改领导小组，压实党组书记“第一责任人”与班子成员“一岗双责”责任。研究制定巡察整改方案，明确整改目标、整改措施和完成时限，实行销号管理，确保各项整改工作有序有力推进、落地落细见效。二是健全长效机制，巩固整改成效。修订完善《内部绩效考核方案》《厉行节约反对浪费管理制度》等10项内部管理制度，进一步扎紧制度笼子、规范内部运行、夯实管理根基。三是深化成果运用。根据巡察反馈审计质量问题制定了《审计业务全流程质量控制办法》，加强规范化建设。并按规定召开2025年度审计局党员领导干部民主生活会暨巡察整改专题民主生活会，紧扣县委巡察反馈意见，聚焦巡察发现的突出问题，局班子及班子成员深入开展自查自纠、自我检视。全面对照巡察反馈的各项问题、短板不足，逐项逐条深刻查摆剖析问题根源、梳理问题清单、明确整改方向，严肃开展批评与自我批评，切实压实巡察整改政治责任、夯实班子建设根基、提升履职尽责能力。

2. 问题2：原党组书记履行巡察整改“第一责任人”的责任不够到位。

整改结果：完成

整改情况：一是压实“第一责任人”责任，健全常态化调度机制。成立以党组书记为组长的领导小组，按方案开展整改，压实党组书记履行巡察整改“第一责任人”的责任。二是完善整改督导机制，强化过程管控。自县委巡察组反馈巡察意见以来，党组书记切实扛起第一责任人职责，靠前指挥、亲自部署，先后主持召开6次专题会议，研究审议巡察整改工作的落实情况，常态化调度整改进度、研判整改堵点难点，逐项开展整改成效评估，建立健全内部机制制度，推动审计质量提升。三是健全责任传导机制，推动整改责任层层落实。制定整改工作方案，将每个问题整改措施、目标完成时限压实到各股室、各分管领导身上，强化整改调度和成果运用，形成横向到边，纵向到底的责任体系。四是建立整改成效评估机制，确保整改落地见效。党组书记牵头组织整改成效“回头看”，对照巡察反馈问题清单逐项核查整改完成情况，对整改不彻底、成效不明显的问题，重新制定整改措施，确保制度能落地，整改促规范。

（二）反馈问题：巡察问题整改巩固不到位

3. 问题3：局党组对上轮县委巡察反馈问题整改持续推进力度不够。

整改结果：完成

整改情况：一是开展问题“回头看”专项行动，全面清零存量问题。针对2024—2025年业务、文书档案专项清查“回头看”行动，全面梳理2024年以来市审计局对我局审计质量检查提出的问题。对检查出来的4个共性问题发生的原因逐一进行分析、研判，针对不同的情况制定相应的整改措施。二是完善审计材料审核把关机制，杜绝同类问题反弹，将审计档案归档质量纳入干部职工绩效考核，压实岗位管理责任，形成业务分管领导初审——法制股及分管领导复核——文秘（办公室）把关三级审核体系。三是建立整改成效常态化巩固机制，强化长效管理。出台《通道侗族自治县审计局审计业务全流程质量控制办法》，持续完善审计质量全过程管控制度。四是加强业务培训，提升干部履职能力。坚持个人自学和集体培训相结合，2026年3月组织全体干部参与省厅春季业务培训，5月份参加市局阶段性业务视频集训，计划8月下旬开展县本级专项业务培训。

（三）反馈问题：审计业务质量存在薄弱环节

4. 问题4： 对审计工作中的程序时间把握不准确。

整改结果：完成

整改情况：一是开展专项培训，2026年1月组织全体干部职工学习《中华人民共和国审计法》《审计准则》等相关法律法规，编制《审计工作程序时间节点指引手册》；2026年3月2日—6日开展业务培训与案例教学。二是建立程序时间审核把关机制，法制股对审计时限、文书时间开展专项审核，未通过不得进入下一环节。三是建立项目全流程时限台账，实时预警、定期复盘。将2026年1—5月开展的5个审计项目纳入全流程时限台账管理，没有超期情况发生。四是强化考核问责。2026年修订完善《内部绩效考核方案》，将审计业务程序合规性纳入绩效考核内容，对审计项目质量检查考核不合格项目取消审计组全员的评优资格，将违反纪律红线、底线行为列入绩效考核，一旦发现严肃追责问责。

5. 问题5：审计发现问题后未对问题产生的原因、后果进行深入查证。

整改结果：完成

整改情况：一是对已反馈问题立行立改、举一反三，全面自查审计质量。全面梳理2024年以来市审计局对我局审计质量检查提出的问题清单。对梳理出的4个共性问题发生的原因逐一进行分析、研判，针对性地制定相应的整改措施。二是组织开展业务培训，提高审计人员业务水平。2026年3月，我局开展了为期一周的春季业务培训。三是整理汇编《审计问题定性处理指引》，统一问题定性尺度、明晰问题界定标准、防范定性不准、尺度不一等风险，切实提升审计执法精准性与公信力。四是严格执行审计计划、实施、审理、执行“四分离”制度。2025年以来，我局通过充实执行环节人员，优化项目计划等方式实现岗位交叉制衡，规避既当运动员又当裁判员的问题，促进审计质量的提升。五是压实各责任主体责任。出台《审计业务全流程质量控制办法》，全流程明确各专业股室、主审、组长等职责和质量控制办法；出台《内部绩效考核方案》，将审计质量纳入绩效考核方案考核，强化绩效考核指挥棒的作用，将巡察整改成果真正转化为管理提升的驱动力。

（四）反馈问题：审计项目计划与执行之间的有效衔接不够

6. 问题6：局党组在制定年度项目计划时缺乏前瞻性和可研性。

整改结果：完成

整改情况：一是强化计划前期调研论证和征求意见，确保全省、市一盘棋和县相关部门需求与审计资源相匹配。二是紧扣全县中心工作优化项目结构，推动从数量向质量转变。充分考虑现有在编审计业务人员数量、年龄结构、专业能力及信息化水平，科学测算每个项目所需工作量，不做“大而全”，力求“小而精”，确保审深审透、结论可靠。三是强化审前调查，提前摸清底数、制定方案，提升项目执行力与审计质效。

（五）反馈问题：审计“四分离”机制落实不到位

7. 问题7：局党组在项目审计实施前统筹考虑不够，导致审计业务流程由相同的部门股室去完成。

整改结果：完成

整改情况：一是优化人员配置。通过充实执行环节人员，优化项目计划与实施等方式，规避既当运动员又当裁判员的问题，促进审计质量的提升。二是规范法制审理与审计业务会议监督，强化“出口关”审计质量控制。三是完善《审计业务“四分离”管理制度》《审计业务全流程质量控制办法》，从机制上解决审计资源不足、不相容岗位相互制衡影响审计质量的问题，提升审计权威和防范审计风险。

（六）反馈问题：落实审计整改“后半篇文章”力度不够

8. 问题8：审计部门跟踪机制不够完善。

整改结果：完成

整改情况：一是完善审计整改台账和跟踪提醒制度。二是对被审计单位提出的销号问题，根据情况采取书面核查、实地检查等方式进行整改销号管理。三是建立整改联动机制，2026年3月与县人大、县纪委联合开展了整改落实情况督促检查。结合实际督导指导，加大问题整改力度。四是定期向县纪委、县委组织部推送被审计单位整改完成情况，纳入检视清单。2026年1月，县委审计办向县委组织部商函将审计查出问题及整改情况纳入相关单位开展民主生活会时进行检视剖析，助力推动审计整改。

（七）反馈问题：履行“一岗双责”不到位

9. 问题9：班子成员履行分管领域党风廉政建设责任不扎实，廉政提醒谈话针对性不强，没有专门和分管业务股室同志开展一对一廉政谈话。

整改结果：完成

整改情况：一是2026年1月召开会议组织学习《党委（党组）落实全面从严治党主体责任规定》，开展“一岗双责”专题辅导。二是规范谈心谈话制度，开展一对一廉政谈话。审计项目实施前，主要领导与审计组长谈话，审计组长与主审、分工负责重要事项的人员进行廉政谈话。三是开展廉政警示教育，筑牢廉洁防线。2026年上半年组织全体干部职工观看廉政警示教育片两次。四是每年组织廉政承诺与签名。各审计组根据项目大小需要设置廉政监督员岗位，全程配合组长履职，严格监督“八不准”工作纪律执行情况。2026年共签订《廉洁审计承诺书》23份。

（八）反馈问题：党员干部担当作为不够

10. 问题10：党员干部践行为民服务宗旨理念不够。

整改结果：完成

整改情况：一是坚持职权法定，先后通过审计委员会、政府常务会、县委常委会审议相关方案，于2025年7月底正式成立专班。二是审计部门负责对2000万元以上（含本数）建设项目进行审计监督。三是加强党员干部理想信念教育，增强担当意识。组织全体干部职工学习《党委（党组）落实全面从严治党主体责任规定》等，进一步压实管党治党责任，提升干部履职担当思想自觉。

（九）反馈问题：局党组核心作用发挥不够明显

11. 问题11：县审计局存在以行政班子会代替党组会研究人事和重大开支情况。

整改结果：完成

整改情况：一是组织学习《中国共产党党组工作条例》，严格区分党组会与局务会的职责边界。二是严格按照《中国共产党党组工作条例》规定的党组研究事项，严格落实“三重一大”决策程序与“三个不直接分管”规定，每季度向纪委报送“三重一大”决策重点事项监督清单。三是加强办公室人员办文办会能力培训。2025年以来先后安排办公室人员参加县委办组织的办公室业务培训，夯实业务基础，提升办文办会综合业务能力。

（十）反馈问题：民主集中制执行不规范

12. 问题12：领导班子议事决策不够规范。

整改结果：完成

整改情况：一是2026年1月召开会议组织学习《中国共产党党组工作条例》，规范议事规则与决策程序。落实“少数服从多数”“末位表态”制度。二是严格会议记录审核，真实完整反映过程。会议记录人员将会议过程记录整理后交给各参会人员审核，确保内容不漏项，程序按方案进行。三是落实纪检监察组列席制度，全程监督决策合规性。会前将会议方案提交派驻纪检监察组，沟通是否派员参会。派驻纪检组根据监督清单和工作安排，派员参与会场指导监督。四是严格按照《关于加强对市直单位党组（党委）“三重一大”决策监督的若干工作措施》要求，每季度向纪委报送“三重一大”决策重点事项监督清单。

13. 问题13：执行议事程序不到位。

整改结果：完成

整改情况：一是2026年1月召开党组会议组织学习《中国共产党党组工作条例》，专题学习党组议事规则，严格落实主要负责人末位表态。二是充分酝酿，集体决策，规范表决与决议形成。分管人事领导会前应向党组书记充分汇报，并逐步形成共识。符合上会研究的，列入会议议程，按规定进行表决。三是细化会议记录要素，确保程序合规、有据可查。

（十一）反馈问题：选人用人存在不规范

14. 问题14：执行干部回避制度不严谨。

整改结果：完成

整改情况：一是2026年1月召开全体干部职工会议学习《干部选拔任用工作条例》，对第十章“交流、回避”制度进行了重点学习。二是涉及本人、亲属相关议题严格报告、主动回避。三是“三重一大”事项提前报备，邀请纪检组现场监督，确保决策过程合法合规。在季末前将下一季度“三重一大”决策重点事项监督清单报告派驻纪检组，派驻纪检组根据监督清单和工作安排，派员参与会场指导监督。

15. 问题15：对临聘人员管理措施欠缺。

整改结果：完成

整改情况：一是制定《通道县审计局编外聘用人员管理办法》。对编外人员聘用流程、岗位职责、薪酬标准、考核管理等全环节予以明确规范。二是从严强化劳动合同全过程管理。依法保障编外聘用人员合法权益，结合聘用岗位实际制定合同条款，劳动合同实行一年一签，有效防范化解劳动纠纷风险。

（十二）反馈问题：党建基础工作存在薄弱环节

16. 问题16：党支部换届工作不严谨，存在未经正常报批程序延期换届现象。

整改结果：完成

整改情况：一是开展“回头看”，以2025年6月党支部委员补选为抓手，严格规范全流程程序。二是组织党支部委员、党务工作者学习《中国共产党支部工作条例（试行）》。三是加强党组对党支部换届工作的指导监督。党组书记作为联系党支部领导，全程参与换届筹备工作，对换届程序、候选人资格等进行严格审核，确保合法合规。后续将严格落实换届选举制度，常态化规范党务工作流程，杜绝同类问题再次发生。

三、集中整改期内阶段性完成的整改事项　

无。

四、集中整改期内未完成的整改事项　 

无。

五、下一步工作打算

我局将以此次巡察整改为新起点，持续巩固整改成果，纵深推进全面从严治党，全面提升审计工作水平。

一是持续压实政治责任，坚持党组书记负总责、班子成员齐抓共管，常态化开展整改“回头看”，防止问题反弹。

二是健全长效机制，以整改促改革、促建制，完善审计质量控制、整改跟踪、议事决策、干部管理、党建规范等制度体系，实现用制度管权、管事、管人。

三是深化成果运用，把巡察整改与审计监督主责主业深度融合，聚焦中心工作、民生关切、权力运行，提升审计监督质效，发挥治已病、防未病作用。

四是强化队伍建设，持续加强政治建设、能力建设、作风建设、廉政建设，打造忠诚干净担当的审计铁军，为通道经济社会高质量发展提供坚强审计保障。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：8622500。

 

 

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