关于通道侗族自治县2020年财政预算

调整方案（草案）的报告

 

2020年9月21日在县十六届人大常委会第三十三次会议上

县财政局党组副书记、总会计师 王远明

 

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，报告我县2020年财政预算调整方案（草案），请予审议。

根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）规定，因预算执行中收入财力变化，新增债务限额，刚性支出需求，特编制我县2020年预算调整方案，按法定程序报请本级人大常委会批准。现就财政预算调整方案（草案）作如下汇报：

一、预算调整编制的基本原则

遵照《预算法》以收定支、收支平衡的基本原则。确定了本次预算调整的编制原则：进一步提高政治站位，坚定贯彻中央、省、市决策部署，一是财政收入增长5.5%目标不变；二是兜牢“六稳”、“六保”  底线和防范债务风险底线；三是落实脱贫攻坚支出需求；四是确保农民工工资。切实强化县级“三保”主体责任，全面落实“三保”各项工作要求，确保国家和省出台的工资、津补贴、奖金政策和落实到人的民生政策保障到位，按照“先基本支出、后项目支出”的顺序落实资金，促进财政经济持续健康发展和社会大局稳定。

二、一般公共预算调整情况

（一）收入调整情况

财政总收入年初预算263214万元，调整为284043万元，调增20829万元。

1、地方一般公共预算收入年初预算27962万元，不做调整与上年决算数相比增长5.5%。

2、财力性上级补助收入年初预算80116万元，调整为119353万元，调增39237万元。主要是增加特殊转移支付11080万元；一般转移支付增量8602万元；土地增减挂跨省调剂资金19500万元。

3、非财力性上级补助收入年初预算114000万元，调整为115132万元，调增1132万元。主要是增加新冠肺炎疫情防控中央补助结算资金。

4、债务转贷收入年初预算10000万元，调整为19307万元，调增9307万元。其中：一般债券8200万,再融资债券11107万。

5、调入资金年初预算29913万元，调整为1066万元，调减28847万元。主要原因是土地出让收益等基金收入减少，基金调入补充一般预算无法实现预期。

6、上年结转1223万元，与年初预算一致。

（二）支出调整情况

财政总支出年初预算263214万元，调整为284043万元，调增20829万元。

1、人员工资性支出年初预算71978万元，调整为74104万元，调增2126万元。主要提高乡镇机关事业单位工作人员20%工资收入增加1245万元（其中：乡镇机关478万、乡镇学校598万、乡镇医院169万），补欠做实职业年金增加992万元。

2、运转支出年初预算15503万元，调整为15657万元，调增154万元。主要是村书记一肩挑正职调增工资加74万，4个城市社区专职工作者增加部分误工报酬51万。

3、专项支出年初预算36195万元，调整为43406万元，调增7211万元。主要是污水及垃圾处理费、部门专项、政策性配套等项目支出增加。

4、债务还本付息支出7614万元，与年初预算一致。

5、预备费（预备费、机动金、民族工作经费）支出年初预算3800万元，调整为4700万元，调增900万元。

6、上级专项转移支付支出（非财力性）年初预算114000万元，调整为115132万元，调增1132万元。按上级文件指定用途使用，本次对新增的新冠肺炎疫情防控中央补助结算资金1132万元进行分配。

7、债务转贷支出年初预算10000万元，调整为19307万元，调增9307万元。

8、上解支出2900万元，与年初预算一致。

9、上年结转支出1223万元，与年初预算一致。 

（三）一般公共预算调整后收支平衡。

三、政府性基金调整情况

按照财政部相关文件和《湖南省耕地开垦费征收使用管理办法》、《湖南省补充耕地指标易地转让管理暂行办法》的规定，现根据县2020年政府性基金预算执行情况和2020年县耕地占补平衡土地开发、城乡建设用地增减挂钩耕地开垦项目收益预测，调整政府性基金预算。

（一）基金收入调整情况

年初预算68182万元，调整为62338万元，调减5844万元。其中：

1、国有土地使用权出让收入年初预算63049万元，调整为26205万元（任务分解为：土地出让价款收入20295万元；占补平衡土地开发收益5000万元；城乡用地增减挂钩项目总收益尾款910万元），调减36844万元（主要是年初预算土地使用权出让收入调减9554万元，土地增减挂跨省调剂资金改为一般预算科目调减19500万，占补平衡土地开发收益调减5000万元，城乡用地增减挂钩项目收益尾款调减2790万元）。

2、城市基础设施配套费收入450万元，与年初预算一致。

3、污水处理费收入570万元，与年初预算一致。

4、政府性基金上级补助收入年初预算2000万元，调整为2600万元，调增600万元。

5、地方政府专项债务还本收入调整为30400万元，其中：抗疫特别国债4400万元、专项债券26000万元。

6、其他政府性基金收入66万与年初预算一致。

7、上年结转2047万元，与年初预算一致。

（二）基金支出调整情况

年初预算68182万元，调整为62338万元，调减5844万元。其中：

1、本级基金收入对应安排支出年初预算36249万元，调整为28252万元，调减7997万元。主要是征地和拆迁补偿支出调减3246万元；土地开发支出调减5000万元；城市建设支出调增249万元。

2、政府性基金补助支出年初预算2000万元，调整为2600万元，调增600万元；

3、上解支出20万元，与年初预算一致。

4、调出基金年初预算29913万元，调整为1066万元，调减28847万元，主要本级基金收入减少调整。

5、地方政府专项债务还本支出调整为30400万元，根据省财政厅文件分配到项目。

（三）基金预算调整后收支平衡。

四、2020年新增地方政府债务限额安排情况

根据湖南省财政厅下达我县2020年地方政府新增债务额度、地方政府再融资债券资金、抗疫特别国债资金相关文件要求，作预算安排：

(一)新增一般债券资金8200万元。按照《湖南省财政厅关于下达2020年新增一般债务限额的通知》（湘财预〔2020〕48号）；（湘财预〔2020〕108号）;（湘财预〔2020〕163号）文件要求安排：        

自然村通水泥路1600万元，乡镇污水管网建设200万元，脱贫攻坚等补短板项目1800万元，市政建设1372万元，政权建设1171万元，教育1393万元，农林水利建设159万元，生态环保405万，医疗卫生100万元，具体项目见附表。

 (二) 地方政府再融资债券资金11107万元。按照《湖南省

财政厅关于下达2020年地方政府再融资债券资金的通知》（湘财预〔2020〕84号）文件要求安排：

6月地方政府一般债券应还本金1750万元，7月地方政府一般债券应还本金1642万元，10月地方政府一般债券应还本金预安排135万元，11月地方政府一般债券应还本金预安排7580万元。

(三)新增专项债券资金26000万元。按照《湖南省财政厅

关于下达2020年新增专项债务限额的通知》（湘财预〔2020〕164号）;（湘财预〔2020〕65号）文件要求安排：

通道县智能停车场项目10000万元，通道县妇保院及周边市政基础设施建设3700万元，通道县城乡供水一体化工程3200万元，通道县殡仪馆预安排920万元，通道县省级工业园工业集中区标准化厂房及配套基础设施建设项目预安排8180万元，因第三批专项债券正在发行对应项目作预安排。

(四)抗疫特别国债券资金4400万元。按照《湖南省财政厅

关于下达2020年抗疫特别国债券资金的通知》（湘财预〔2020〕112号）文件要求安排：基础设施建设支出2195万元，抗疫相关支出2205万元，具体项目见附表。

2020年县级预算调整方案（草案）经县人大常委会审查批准后，我们将根据债务限额安排方案，加快债券项目实施和资金下达，并会同各相关部门切实加强监管，确保资金使用合规、拨付及时、安全高效。

1-9月，县财政较好执行了年初财政收支预算方案。按照预算调整方案，基本实现兜牢“六稳”、“六保”  底线和防范债务风险底线，落实脱贫攻坚支出需求，确保农民工工资。今年疫情发生，国家实施积极财政政策，加大了特殊转移支付力度，财政运行紧张局面得到一定缓解。但是不可预见的增支因素多，脱贫攻坚补短板、疫情防控常态化支出、复工复厂、处理历史遗留问题、基层工作人员工资调增、国家义务教育基本均衡验收等诸多增支因素，预算平衡仍然艰难。财政部门将进一步加强财政资金管理、牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，带头过紧日子、优化支出结构，确保实现全县各项财政收支计划。

主任、各位副主任、各位委员，做好今年的财政工作任务艰巨，责任重大，使命光荣，我们将在县委坚强领导下、按照本次人大常委会的决议和要求，进一步增强责任感、使命感、紧迫感，进一步解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干，有效履行财政职能，确保完成全年财政预算任务，为促进我县经济社会持续健康发展做出应有的贡献！ 

 

 

 

 

 

 

附件：1．2020年财政收支预算调整总表

      2．2020年政府性基金收支调整表